Як повернути 13 відсотків від усіх кредитів

1. З якого кредиту можна повернути прибутковий податок
2. Особливості податкового вирахування за іпотеку
3. Особливості податкового вирахування за оплату освіти
4. Особливості податкового вирахування за лікування

Наш общий бизнес-фронт BIKINIKA.com.ua

Прибутковий податок - грошова сума, яка вираховується з прибутку кожного громадянина на користь держави. За законами РФ можна повернути 13% податкового вирахування, в тому числі з відсотків по користуванню позики.

З якого кредиту можна повернути прибутковий податок

Які види кредитів дозволяють повернути податок

Споживчий кредит - позика, яку видає банк на отримання різних потреб. Підрозділяється на 2 види:

• Цільовий - оформляється на отримання конкретного товару або послуги.
• Нецільової - видається на різні потреби, без конкретного позначення мети використання.

Для того щоб повернути 13% з частини відсотків, які сплачуються банкам за використання споживчого кредиту, необхідно, щоб кредит був цільовим і призначений для придбання житла.

При використанні цільового кредиту для оплати лікування або оплати за навчання, 13% повертаються ні з відсотків по кредиту, а з витрат на оплату послуги.

Якщо цільовий кредит, призначений для придбання автомобіля чи побутової техніки, 13% повернути не можна. Див. також: кредит без перевірки кредитної історії .

Сума розраховується з сплачених на користь банку відсотків по кредиту.

Оформити повернення 13% з кредиту можна в тому випадку, якщо він призначений:

• Для придбання житла (оформлена іпотека).
• Для оплати освіти.
• Для оплати лікування.

Важливою умовою є право дострокового погашення заборгованості, прописане в договорі кредитування. до змісту ↑

Особливості податкового вирахування за іпотеку

Податкові відрахування на іпотеку

Відрахування можна оформити не тільки з придбаного житла. Здійснити повернення 13% можна з переплати по кредиту (з відсотків, призначених банком за наданий позику).

Необхідні умови:

• Позика повинен бути цільовим. У кредитному договорі має бути обов'язково прописано, що позикові кошти видаються на покупку конкретного житла. Після того, як кредит повністю в термін або достроково погашений, можна подавати в податкові органи документи на іпотечний відрахування;
• бути платником податків. З річної суми прибуткового податку, який щомісячно відраховується із заробітної плати, формується відрахування. Тому виплати проводяться тільки працюючим фізичним особам, які відраховують податок з зарплати.

Якщо житло куплено за договором іпотеки до 2014 року, повернути 13% можна з усіх сплачених відсотків, не залежно від суми.

У разі якщо житло куплено в 2014 році і пізніше, то повернути 13% можна тільки з суми, не вище 3 000 000 рублів. Повернути можна не більше 390000 рублів. Скористатися такою послугою можна кожній фізичній особі одного разу. На відміну від вирахування з купівлі квартири, де максимальна сума, з якої повертається податок, не більше 2 000 000 рублів. Оформляти таке вирахування можливо з декількох квартир кілька разів, поки в цілому сумарна вартість не досягне 2 млн. Рублів, тобто максимальний відрахування не більше 260 000 рублей.

При частково-достроковому погашенні можна не чекаючи повного погашення іпотеки, повернути податок з оплачених відсотків.

Провести податкове вирахування з іпотечного кредитування можна, якщо придбана квартира в готовому будинку або на будь-якому етапі будівництва.

Приклад податкового вирахування за іпотеку

Індивідуальні підприємці, що не сплачують 13% державі з зарплати, оформити повернення відрахування не можуть. Див. також: споживчий кредит в банку Ренесанс .

Необхідні документи.

• Заява в податковій інспекції;
• договір кредитування;
• довідка з роботи форми 2 ПДФО;
• заповнений бланк податкової декларації 3 ПДФО;
• паспорт громадянина РФ;
• договір купівлі-продажу;
• графік платежів по іпотеці;
• чеки про оплату кредиту;
• довідка з банку-кредитора про суму виплачених відсотків.

Скористатися поверненням можна 2 способами:

• Всі документи необхідно пред'явити до податкової інспекції не пізніше 30 квітня - терміну закінчення податкового періоду. Після перевірки документів, протягом декількох місяців на Ваш рахунок переведуть податкове вирахування, що дорівнює сумі прибуткового податку з заробітної плати за минулий рік.
• З повним пакетом документів необхідно звернутися до податкових органів. Після перевірки податковими органами документів і схвалення права на відрахування, необхідно звернутися до роботодавця із заявою. Після цього з зарплати не будуть утримувати 13% прибуткового податку.

Що ще необхідно враховувати:

• Подавати документи можна відразу за 2-3 звітні періоди.
• Якщо майнове відрахування більше сумарного річного прибуткового податку, то звертатися до податкового органу потрібно щорічно, поки сума не досягне потрібного значення.
• У разі виходу в декрет, подавати документи на відрахування 13% можна після виходу на роботу. З декретних виплат і допомоги по догляду за дитиною податок не стягується. Тому цей період в розрахунок не береться.
• Якщо фізична особа працює в декількох організаціях, довідки про доходи необхідно отримати з усіх офіційних місць роботи.
• Якщо в отриманні іпотеки був використаний сертифікат на материнський капітал або інші соціальні виплати, то в цьому випадку з цих коштів не повертають податок на прибуток. Повертають 13% тільки з самостійно сплачених грошових коштів.
• Якщо квартира оформлена на дітей, то необхідно надати їх свідоцтва про народження або паспорта.
• Повернути податкове вирахування можна з рефінансованого кредиту на нерухоме майно. Важливо, щоб в кредитному договорі було зазначено цільове використання рефінансування, а саме на іпотеку.
• Якщо іпотека оформлена з залученням співпозичальників, то кожен созаемщик також право отримати повернення 13%, якщо він оплачував іпотеку. Для цього йому необхідно також надати документи про оплату.

Особливості податкового вирахування за оплату освіти

Податкові відрахування за освіту

В відповідність зі податковим кодексом РФ здійснити повернення 13% можна з платежів:

• За особисту освіту при будь-якому вигляді навчання;
• За навчання своїх дітей до 24 років, тільки при навчанні на денному відділенні;
• За навчання неповнолітніх дітей, над якими оформлено опікунство і протягом 6 років, після закінчення терміну опікунства, на денному відділенні;
• навчання рідних братів або сестер, віком до 24 років. Тільки денна форма навчання.

Необхідні умови повернення 13%:

• У установи освіти повинна обов'язкове бути ліцензія і дозвіл на ведення навчальної діяльності;
• людина, яка оформляє документи на оплату, повинен бути платником податків: мати ІПН, працювати і відраховувати з заробітної плати податки.

Податковий відрахування надається за минулий рік навчання.

Оформити відрахування можна, якщо навчання проводиться в державному або приватному навчальному закладі. До них відносяться:

• ВНЗ;
• школи;
• дошкільні дитячі освітні установи (сади);
• центри додаткової освіти дорослих (підвищення кваліфікації, автошкола;
• установи додаткової дитячої освіти (музична та спортивні школи, будинки творчості і мистецтв).

Заклади освіти можуть бути зареєстровані не тільки на території РФ.

Ліміт річного витрати на навчання, з якого можна повернути податок дорівнює 120 000 рублів. На дітей максимальний річний витрата 50 000 рублів.

Розраховується з сумарних витрат на освіту і лікування. до змісту ↑

Особливості податкового вирахування за лікування

Податкові відрахування за лікування

За податковим кодексом РФ повернення 13% за лікування і придбання лікарських засобів можна отримати за:

• приватне лікування;
• оплату лікування неповнолітніх дітей, власних батьків, чоловіка (дружини);
• за лікарські засоби, призначені лікарями, куплені на власні кошти для себе, неповнолітніх дітей, чоловіка (дружини), батьків.
• за сплату страхових внесків за полісами ОМС: власних внесків, чоловіка (дружини), неповнолітніх дітей, батьків.

Список послуг і медикаментів, з яких належить повернути 13%, встановлений Урядом РФ. Див. також: кредит для пенсіонерів .

Ліміт річного витрати за лікування і ліки в сукупності з іншими витратами дорівнює 120 000 рублів.