Аналіз і оцінка банківської діяльності

1. Методики оцінки та аналізу банківського сектора В даний час існує величезна кількість методик оцінки...
2. Аналіз ліквідності банківського сектора

Методики оцінки та аналізу банківського сектора

Наш общий бизнес-фронт BIKINIKA.com.ua

В даний час існує величезна кількість методик оцінки банківської діяльності .

На підставі кожної з методик є можливість побудувати:

• графіки, що показують динаміку показників, які дають можливість виявити тенденції, прийти до висновків у напрямку аналізу,
• діаграми, що демонструють структурні характеристики.

Крім вищенаведених методик існує величезна безліч призначених для користувача методик.

Аналіз банку припускає також визначення відповідності роботи конкретного банку встановленим нормам, а також тенденціям однорідної групи банків.

зауваження 1

Розглядається і здійснюється оцінка рівня розвитку банківського сектора в цілому, при цьому може аналізуватися успішність роботи і центрального банку, і окремо взятого комерційного банку.

Аналіз банківської діяльності в країні може включати наступні показники:

• обсяг активів;
• суми, середній період видачі кредитів, при тому за напрямками кредитування і цільовим направленням, в розрізі галузей господарювання;
• суми, середній період залучення грошових коштів в розрізі вкладників;
• прибутковість банківських операцій;
• кількість банків на ринку.

Нічого не зрозуміло?

Спробуй звернутися за допомогою до викладачів

У сучасних умовах з метою забезпечення стійкості банку, а також для ефективного управління капіталом і ризиками, менеджменту важливо оцінювати його реальний фінансовий стан.

зауваження 2

В рамках країни важливо стан всього банківського сектора, зокрема, фінансова стійкість, ліквідність і рівень прибутку.

• Від рівня прибутку залежать податкові відрахування до бюджетів різних рівнів.
• від капіталу і його структури залежить кількість кредитів, які спрямовуються в економіку.
• Від кількості банків, їх відділень залежить кількість зайнятих в цьому секторі.
• Від фінансової стійкості залежить ступінь довіри населення та організацій.

Аналіз за кілька років подібних груп коефіцієнтів дає можливість побачити тенденції в конкретному банку або ж банківському секторі.

Методика Центрального банку

Розглянемо методику центрального банку на малюнку.

Крім вищенаведених показників розрахунку підлягає аналіз кредитного ризику і ринкового ризику. Структурний аналіз балансового звіту і звіту про прибутки і збитки не викликає питань.

Розглянемо комерційну ефективність (рентабельність) діяльності банку і його окремих операцій, в рамках якого визначаються такі показники як:

• рентабельність активів;
• рентабельність капіталу;
• показники структури доходів;
• показники структури витрат;
• показники рівня витрат за залученими коштами.

Аналіз ліквідності банківського сектора

зауваження 3

На сучасному етапі з метою оцінки стану ліквідності банківської діяльності в РФ коштує проведення аналізу динаміки обсягів залучених коштів (депозитів) і виданих кредитів як фізичним, так і юридичних осіб.

Аналізуючи обсяги угод на ринку міжбанківського кредитування, варто відзначити, що обсяги угод ростуть в зв'язку з недоступністю міжнародного ринку.

Останнім часом на ліквідність банківської системи Росії мають такі фактори:

• Зовнішні - зменшення доступу на міжнародний ринок кредитів;
• Зростання ділової активності на внутрішньому ринку МБК;
• Величина ключової ставки ЦБ;
• Політика рефінансування Банку Росії.

В рамках методики Центрального Банку визначаються:

• рівень стабільності ресурсів;
• показники співвідношення позикових і власних коштів;
• показники стійкості коштів на розрахункових і поточних рахунках клієнтів;
• залишок коштів за аналізований період на рахунках юридичних осіб - клієнтів;
• кредитовий оборот по рахунках за аналізований період.