- Методики оцінки та аналізу банківського сектора В даний час існує величезна кількість методик оцінки...
- Аналіз ліквідності банківського сектора
Методики оцінки та аналізу банківського сектора
Наш общий бизнес-фронт BIKINIKA.com.ua
В даний час існує величезна кількість методик оцінки банківської діяльності .
На підставі кожної з методик є можливість побудувати:
- графіки, що показують динаміку показників, які дають можливість виявити тенденції, прийти до висновків у напрямку аналізу,
- діаграми, що демонструють структурні характеристики.
Крім вищенаведених методик існує величезна безліч призначених для користувача методик.
Аналіз банку припускає також визначення відповідності роботи конкретного банку встановленим нормам, а також тенденціям однорідної групи банків.
зауваження 1
Розглядається і здійснюється оцінка рівня розвитку банківського сектора в цілому, при цьому може аналізуватися успішність роботи і центрального банку, і окремо взятого комерційного банку.
Аналіз банківської діяльності в країні може включати наступні показники:
- обсяг активів;
- суми, середній період видачі кредитів, при тому за напрямками кредитування і цільовим направленням, в розрізі галузей господарювання;
- суми, середній період залучення грошових коштів в розрізі вкладників;
- прибутковість банківських операцій;
- кількість банків на ринку.
Нічого не зрозуміло?
Спробуй звернутися за допомогою до викладачів
У сучасних умовах з метою забезпечення стійкості банку, а також для ефективного управління капіталом і ризиками, менеджменту важливо оцінювати його реальний фінансовий стан.
зауваження 2
В рамках країни важливо стан всього банківського сектора, зокрема, фінансова стійкість, ліквідність і рівень прибутку.
- Від рівня прибутку залежать податкові відрахування до бюджетів різних рівнів.
- від капіталу і його структури залежить кількість кредитів, які спрямовуються в економіку.
- Від кількості банків, їх відділень залежить кількість зайнятих в цьому секторі.
- Від фінансової стійкості залежить ступінь довіри населення та організацій.
Аналіз за кілька років подібних груп коефіцієнтів дає можливість побачити тенденції в конкретному банку або ж банківському секторі.
Методика Центрального банку
Розглянемо методику центрального банку на малюнку.
Крім вищенаведених показників розрахунку підлягає аналіз кредитного ризику і ринкового ризику. Структурний аналіз балансового звіту і звіту про прибутки і збитки не викликає питань.
Розглянемо комерційну ефективність (рентабельність) діяльності банку і його окремих операцій, в рамках якого визначаються такі показники як:
- рентабельність активів;
- рентабельність капіталу;
- показники структури доходів;
- показники структури витрат;
- показники рівня витрат за залученими коштами.
Аналіз ліквідності банківського сектора
зауваження 3
На сучасному етапі з метою оцінки стану ліквідності банківської діяльності в РФ коштує проведення аналізу динаміки обсягів залучених коштів (депозитів) і виданих кредитів як фізичним, так і юридичних осіб.
Аналізуючи обсяги угод на ринку міжбанківського кредитування, варто відзначити, що обсяги угод ростуть в зв'язку з недоступністю міжнародного ринку.
Останнім часом на ліквідність банківської системи Росії мають такі фактори:
- Зовнішні - зменшення доступу на міжнародний ринок кредитів;
- Зростання ділової активності на внутрішньому ринку МБК;
- Величина ключової ставки ЦБ;
- Політика рефінансування Банку Росії.
В рамках методики Центрального Банку визначаються:
- рівень стабільності ресурсів;
- показники співвідношення позикових і власних коштів;
- показники стійкості коштів на розрахункових і поточних рахунках клієнтів;
- залишок коштів за аналізований період на рахунках юридичних осіб - клієнтів;
- кредитовий оборот по рахунках за аналізований період.