Стягнення дебіторської заборгованості - алгоритм стягнення боргу

1. 1. Що таке стягнення дебіторської заборгованості?
2. факт
3. 2. Які існують методи повернення дебіторської заборгованості - 4 основні методи
4. Метод 1. Договірний метод
5. Метод 2. Повернення боргу через суд
6. Метод 3. Залучення колекторів
7. Метод 4. Звернення до правоохоронних органів
8. приклад
9. 3. Як відбувається стягнення дебіторської заборгованості - 7 основних етапів
10. Етап 1. Моніторинг дебіторської заборгованості
11. Етап 2. Оповіщення боржника
12. приклад
13. Етап 3. Підготовка та відправлення офіційного листа боржнику
14. Етап 4. Складання позовної заяви про стягнення заборгованості
15. Етап 5. Напрямок повідомлення про передачу справи до суду
16. Етап 6. Передача документів в юридичний відділ банку
17. Етап 7. Проведення судового засідання
18. 4. Хто надає послуги стягнення дебіторської заборгованості - огляд ТОП-3 компаній з надання послуг
19. 1) Правознавець
20. 2) BDA
21. 3) АКМ
22. 5. В яких випадках не відбувається звернення стягнення на дебіторську заборгованість - огляд основних...
23. Ситуація 1. Закінчився термін позовної давності заборгованості
24. Ситуація 2. Дебітор знаходиться в іноземній державі
25. Ситуація 3. Дебітор знаходиться в стадії ліквідації
26. Ситуація 4. Дебітор припинив свою діяльність як юридичної особи
27. Ситуація 5. У стосовно боржника введена процедура банкрутства
28. 6. Висновок

Наш общий бизнес-фронт BIKINIKA.com.ua

Де отримати рекомендації і послуги зі стягнення дебіторської заборгованості? Як виглядає зразок листа про стягнення? Коли не відбувається звернення стягнення на дебіторську заборгованість?

Вас вітає популярний мережевий журнал «ХітёрБобёр»! На зв'язку експерт - Денис Кудерін.

Тема нової публікації - «Стягнення дебіторської заборгованості». Матеріал буде корисний як початківцям, так і досвідченим підприємцям, а також всім, кому цікаві питання фінансової безпеки бізнесу.

Читайте уважно: в фіналі статті буде дано огляд найбільш компетентних в РФ компаній, що займаються стягненням дебіторських боргів, і розглянуті ситуації, коли повернути такі борги неможливо.

1. Що таке стягнення дебіторської заборгованості?

Перш ніж вивчити процес стягнення дебіторської заборгованості слід для початку розібратися з термінологією.

Практично у будь-якого комерційного підприємства є дебіторські борги. Дебітором називають боржника, який не розрахувався за постачання і послуги в певні договорами та угодами терміни.

Дебіторська заборгованість - це сума боргів, невиплачених компанії за поставлені товари або надані послуги.

Сам термін «дебіторська заборгованість» відноситься до бухгалтерської, а не правовій сфері. Однак стягненням таких боргів займаються арбітражні суди на підставі Цивільного та Господарського кодексів РФ, а також Закону про виконавче провадження.

Дебіторські борги виникають з різних причин - небажання боржника виплачувати встановлену договором суму, фінансова неспроможність дебітора, суперечки між компаніями щодо взаємних зобов'язань.

Умовно дебіторські борги діляться на кілька видів:

• нормальна дебіторська заборгованість - борг, за яким ще не настав термін виплати;
• прострочена - борг, термін оплати якого вже пройшов;
• сумнівна заборгованість - борг, не виплачений у строк і не забезпечений банківською гарантією або заставою;
• безнадійна заборгованість, оплата якої неможлива через об'єктивні причини.

Якщо у компанії є значні дебіторські борги, це знижує оборотність активів, негативно впливає на показники платоспроможності, що в підсумку знижує її комерційну ефективність і вартість.

З цієї причини питання управління дебіторською заборгованістю завжди актуальні для підприємств, зацікавлених в комерційному успіху.

У кожного підприємства є Положення щодо стягнення дебіторської заборгованості. У цьому документі детально розписаний алгоритм дій юридичного відділу в разі виникнення дебіторських боргів, порядок списання таких боргів з балансу та інші важливі моменти щодо роботи з контрагентами.

Успіх будь-якого бізнесу, що діє - будь то приватна хлібопекарня або найбільший завод з виробництва побутової техніки - пов'язаний з оперативної та своєчасної ліквідацією дебіторської заборгованості. Управління такими боргами - важлива частина фінансового менеджменту кожної компанії.

факт

Щорічно загальна сума дебіторської заборгованості в країні становить близько 20% від усіх активів середнього та великого бізнесу. У перекладі на гроші це становить колосальну суму - понад 25 трлн рублів. При цьому з кожним роком цей показник підвищується.

Додаткові подробиці - в статті « Стягнення боргів з юридичних осіб ».

2. Які існують методи повернення дебіторської заборгованості - 4 основні методи

Дебіторська заборгованість стягується як в добровільному порядку, так і примусово. У першому випадку сторони самостійно, без залучення третіх осіб домовляються про погашення боргу та виплати штрафів за прострочення. Іноді постраждала компанія в порядку заохочення боржника списує йому частину санкцій.

Примусове стягнення проводиться через арбітражний суд. Щоб судові органи винесли позитивне рішення за позовом, підприємство повинно надати незаперечні докази боргу.

Для поглиблення в тему читайте оглядову статтю на нашому сайті « повернення боргів ».

А тепер докладно про кожен метод стягнення.

Метод 1. Договірний метод

Домовитися про погашення простроченої дебіторської заборгованості можна тільки з відповідальним і лояльним контрагентом. Статистика свідчить, що повернути борги без залучення суду вдається лише в 60% випадків.

Буває, що виплатити борги контрагент просто забуває або не встигає зважаючи на завантаженість роботою або недосвідченість бухгалтерського відділу компанії. У таких ситуаціях досить пред'явити неплатнику письмову претензію, щоб ініціювати процедуру виплати.

Іноді не потрібно навіть письмових нагадувань - співробітники фінансового відділу просто телефонують боржнику і нагадують про прострочення.

Читайте статтю з суміжної тематики - « Досудове стягнення боргів ».

Метод 2. Повернення боргу через суд

Спроби врегулювати фінансову суперечку без залучення третіх осіб не завжди закінчуються успіхом. Іноді боржник відмовляється погасити заборгованість або не має для цього вільних коштів.

У таких випадках звернення до суду неминуче. Якщо дебітор визнає заборгованість, можливий спрощений порядок судового розгляду. Рішення виноситься в односторонньому порядку, при цьому присутність сторін на засіданнях не обов'язково.

Навантаження на російські арбітражні суди дуже велика. За один день роботи судді доводиться розглядати з середньому 3-5 справ, що стосуються невиконання боргових зобов'язань. Судовим органам легше і вигідніше проводити спрощені процедури стягнення, ніж вести тривалі розгляди, проте не все залежить від їх переваг.

Для швидкого і правильного завершення справи позивачеві потрібно підготуватися до суду заздалегідь:

• зібрати докази (акти виконаних робіт, договори, листування з боржником, бухгалтерські документи, копії претензій до боржника);
• підготувати позов;
• сплатити держмито.

Результат успішного судового процесу - виконавчий лист або наказ про примусове стягнення боргу. Ці документи передаються або позивачеві, або в службу судових приставів.

Повернення через суд - досить ефективний спосіб стягнення заборгованості. Якщо діяти грамотно, можна повернути не тільки борги і штрафи за прострочення, але і витрати на судові витрати.

Однак є і негативні моменти - процес забирає багато часу, і ще більше часу забере виконавча стадія стягнення. Навіть найдосвідченіші судові пристави не можуть гарантувати негайного повернення коштів після вступу в силу судового рішення.

Якщо ви перебуваєте в Москві, адвокат Носков Ігор Юрійович забезпечить належне стягнення дебіторської заборгованості і захистить інтереси підприємців і компаній, що опинилися в спірній або скрутній ситуації.

Якщо ваша проблема пов'язана з підрядом, нерухомістю, наданням послуг, торгівлею, грошовими зобов'язаннями або банкрутством, ви прийшли за адресою.

«Якщо судитися, то перемагати» - це принцип, якому Ігор Юрійович слід у своїй роботі, а десятки виграних справ кажуть самі за себе.

Метод 3. Залучення колекторів

Колектори охочіше працюють з простроченими банківськими кредитами, але можуть зайнятися і дебіторською боргами. У професіоналів є свої секрети для успішного повернення коштів, але мінус в тому, що за свої послуги агентства беруть від 30 до 50% від суми боргу.

Для порівняння: юридичні компанії воліють фіксовану ставку, яка в рази менше винагороди колекторів. Крім того, останні зміни законодавства істотного обмежили професійних стягувачів у правах.

Їх функції зводяться за своєю юридичною суттю до інформування боржників і мотивування їх до виконання своїх фінансових зобов'язань. З фізичними особами психологічні методи ще проходять, а ось на юридичні суб'єкти вони майже не діють.

Метод 4. Звернення до правоохоронних органів

Такий метод передбачає вчинення боржником будь-яких протиправних дій - в основному це шахрайство того чи іншого різновиду.

приклад

Організація укладає договір на поставку товару. Продукція успішно відвантажується покупцеві, при цьому складається офіційний договір.

Після отримання товару фірма зникає з радарів, і ніякої оплати на рахунки від неї не надходить. При перевірці з'ясовується, що в керівників компанії числиться підставну або фіктивне особа.

Щоб уникнути таких ситуацій, юридичним і фінансовим відділам компаній необхідно ретельно вивчати контрагентів ще на стадії переговорів. А краще вести справи з перевіреними і надійними партнерами, з якими вже налагоджено багаторічне й успішне співробітництво.

У таблиці наочно показані переваги кожного методу стягнення дебиторского боргу:

Корисна посилання по боргової тематиці - « стягнення боргів ».

3. Як відбувається стягнення дебіторської заборгованості - 7 основних етапів

З одного боку, повернення дебіторських боргів - простіша процедура, ніж стягнення заборгованості з фізичних осіб. Дебіторські борги зазвичай мають документальне підтвердження і довести їх наявність відносно неважко.

Однак в разі взаєморозрахунків між юридичними суб'єктами мова, як правило, йде про більш великих сумах, ніж побутові борги. При цьому не завжди підприємства-боржники мають «фізичну» можливість розрахуватися з позивачем у встановлені судовим рішенням терміни.

Іноді компанії дотримуються політики «не платити до останнього», поки не з'явиться судовий пристав з виконавчим листом на руках. Інші згідливіші, але теж попсують вам чимало нервів, перш ніж розрахуються за всіма пунктами.

Щоб процес стягнення пройшов з мінімальними втратами, дотримуйтеся налагодженої схеми дій.

Етап 1. Моніторинг дебіторської заборгованості

Для початку слід провести попередній аналіз ситуації. Професійні юристи і фінансисти завжди в курсі - хоча б в загальних рисах - чому у контрагента з'являються борги. З'ясувавши причину прострочення, легше вибрати грамотну лінію поведінки.

Слід вирішити, яку тактику обрати - мирних «дружніх» переговорів, сухого офіційного тону, тиску. Якщо ви вже в курсі, що ця компанія не любить віддавати борги вчасно, потрібно заздалегідь нагадати її представникам про виниклу дебіторську заборгованість, щоб належним чином «підготувати клієнта».

Етап 2. Оповіщення боржника

Сторона кредитора дзвонить дебітора, пише листи, відправляє повідомлення голубиної пошти і будь-якими іншими способами сповіщає контрагента про факт заборгованості. Мета таких нагадувань - мотивувати боржника, не дати йому заспокоїтися.

Якщо неплатник придумує відмовки, це вірна ознака того, що легкого життя чекати не варто. Психологічно підготуйтеся до судового позову і відкиньте хибні надії на благополучний результат.

приклад

Ви ввічливим тоном повідомляти контрагента про наявність заборгованості. У перший раз неплатник виправдовується тим, що у нього захворів бухгалтер. Потім каже, що його самого підвели постачальники (покупці, транспортні компанії, складські робітники).

Потім у нього ламається комп'ютер або закривається на свята банк. Все це свідчить про те, що вам доведеться приймати більш рішучі заходи.

Етап 3. Підготовка та відправлення офіційного листа боржнику

Пишемо офіційну претензію. Це важливий документ, так що складати його потрібно строго за правилами. Претензія пишеться не просто «для галочки», цей папір дає неплатнику останній шанс «одуматися» і закрити свої борги мирним шляхом.

Якщо претензію складає досвідчений в боргових справах юрист, він повинен у всіх подробицях розписати, що чекає дебітора у разі невиконання зобов'язань. Крім того, цей документ знадобиться на наступній стадії стягнення - при складанні позову.

У змісті повинні бути обов'язково зазначені такі відомості:

• сума боргу, відсотків і неустойки за прострочення;
• конкретна дата повернення боргу;
• реквізити вашої компанії, за якими можна розрахуватися;
• наслідки несплати заборгованості.

Лист складається в 2 примірниках, один з яких відправляється контрагенту.

Етап 4. Складання позовної заяви про стягнення заборгованості

Якщо через 30 днів після надсилання претензії дебіторська заборгованість так і залишилася непогашеною, переходимо до наступного етапу - складаємо позовну заяву про стягнення боргу для звернення до суду. Оформлення цього документа бажано довірити професійному юристу.

У позові вказуються вимоги позивача, підкріплені правовою базою. Обов'язково потрібно відобразити в документі, що були зроблені всі належні спроби врегулювати фінансову суперечку до суду. До позовної заяви додаються: копія претензії, накладні на товари, документальні підтвердження виконаних робіт і послуг.

Подивіться, як виглядає позовну Заяви про стягнення дебіторської заборгованості .

Етап 5. Напрямок повідомлення про передачу справи до суду

Контрагенту потрібно обов'язково передати повідомлення про передачу справи до суду разом з пропозицією все-таки погасити заборгованість і вирішити питання «полюбовно». Можливо «останнє китайське попередження» допоможе вирішити питання в позасудовому порядку.

Етап 6. Передача документів в юридичний відділ банку

Далі документи передаються в юридичний відділ. Крім позовної заяви потрібні підтвердження вимог позивача - накладні, акти, фактури, платіжні документи, листування з контрагентом. Знадобиться також копія реєстрації позивача як юридичної суб'єкта і платіжне доручення про сплату держмита.

Етап 7. Проведення судового засідання

І заключний етап - судовий процес. Якщо за справу береться досвідчений юрист, який представляє інтереси позивача, ймовірність позитивного рішення досить велика. Не завадить навіть неявка відповідача на судове засідання, якщо суду представлені всі докази заборгованості, а позов оформлений за всіма правилами.

4. Хто надає послуги стягнення дебіторської заборгованості - огляд ТОП-3 компаній з надання послуг

Шанси на повернення боргів будуть вище, якщо ви делегіруете обов'язки по стягненню професійним організаціям, що спеціалізуються на таких справах.

Ми підготували огляд трьох найбільш компетентних фірм в цій галузі.

1) Правознавець

Унікальний в своєму роді проект Правознавець створювався як портал для віддаленої допомоги громадянам та юридичним особам. Сьогодні з сайтом співпрацюють тисячі кваліфікованих юристів і адвокатів, в тому числі - фахівців з повернення боргів.

На ресурсі можна отримати консультаційні послуги, а також повноцінну юридичну допомогу аж до представництва в суді. Для цього вам потрібно відшукати фахівця зі свого регіону і зустрітися з ним особисто.

На сайті Правознавця є великий архів, в якому, можливо, вже є відповіді на ваші запитання. Якщо відповіді знайти не вийшло, задайте своє питання прямо на головній сторінці порталу або у відповідному розділі.

Сайт працює в цілодобовому режимі, без свят і вихідних. Всі юристи, які співпрацюють з компанією, мають підтверджену кваліфікацію, досвід роботи за фахом і рейтинг, сформований самими користувачами сайту.

2) BDA

Юридична компанія «BDA» займається професійною підтримкою малого і середнього бізнесу. Стягнення дебіторських боргів - одне з основних напрямків діяльності організації. Всі фахівці компанії - практики з високою кваліфікацією, які допоможуть знайти оптимальне рішення будь-якого фінансового чи правового спору.

Алгоритм роботи з компанією гранично простий: клієнт замовляє безкоштовний дзвінок, сторони домовляються, після чого фахівці самостійно готують документи для передачі справи в суд або займаються врегулюванням справи в досудовому порядку.

3) АКМ

Колекторське агентство АКМ пропонує клієнтам ефективне стягнення дебіторських і будь-яких інших боргів в досудовому і судовому порядку. Компанія працює без передоплати і по кожній справі розробляє унікальну стратегію.

Юристи АКМ виступлять представниками в суді і допоможуть на стадії виконавчого провадження. Компанія має страховку професійної відповідальності та досвід роботи з десятками відомих комерційних структур у всіх регіонах РФ.

5. В яких випадках не відбувається звернення стягнення на дебіторську заборгованість - огляд основних ситуацій

Не завжди повернення дебіторської заборгованості можливий з правової точки зору.

Перерахуємо ситуації, коли звертатися з приводу стягнення боргів з контрагентів недоцільно або зовсім марно.

Ситуація 1. Закінчився термін позовної давності заборгованості

У типових випадках термін стягнення дебиторского боргу - 3 роки. Однак якщо у вас є наприклад, боргові претензії до транспортним компаніям, то укластися з поверненням коштів потрібно в більш короткий період - 1 рік.

Ситуація 2. Дебітор знаходиться в іноземній державі

Если дебітор - компанія, зареєстрована в іншій державі, причому такому, у которого с Россией НЕ уклад догоду про взаємну правову підтрімку, повернути кошти через суд не Вийди. Взагалі ніяк не вийде - хіба що домовитися безпосередньо.

Тому, укладаючи контракти, заздалегідь відстежуйте цей пункт.

Ситуація 3. Дебітор знаходиться в стадії ліквідації

Якщо ваш боржник перебуває в стадії ліквідації підприємства і згортання комерційної діяльності, то стягнути з нього борги через суд навряд чи вийде.

Для таких випадків передбачений інший порядок погашення кредитів і заборгованостей. Цілком ймовірно, що такий борг доведеться просто списати у вимушені збитки. Буває.

Ситуація 4. Дебітор припинив свою діяльність як юридичної особи

Ще складніше, коли контрагент повністю завершив своє існування як юридична суб'єкт і вибув з Єдиного Державного Реєстру юросіб (ЕГРЮЛ). Рада в такому випадку тільки один - діяти до того, як сталася така подія.

Ситуація 5. У стосовно боржника введена процедура банкрутства

Якщо боржник знаходиться в процесі банкрутства, звичайні способи стягнення заборгованості не будуть працювати.

Вам доведеться чекати реалізації активів підприємства і закінчення інших заходів, які дозволять юрособі розрахуватися з боргами. Знову ж таки, вам пощастить, якщо коштів, виручених від продажу активів, вистачить на погашення вашої заборгованості.

Цікаві подробиці про дебіторську заборгованість дивіться в короткому відеоролику по темі.

6. Висновок

Зробимо висновки, панове. Стягнення дебіторської заборгованості - процедура непроста, але необхідна, якщо ви дійсно зацікавлені в успіху свого бізнесу.

Краще доручати повернення боргів юристам з досвідом і відповідною спеціалізацією - так буде менше проблем, та й шанси на позитивний результат істотно зростуть.

Наш журнал бажає читачам успіхів у фінансових справах і міцного здоров'я! Будемо вдячні за оцінки і коментарі до прочитаного. До новой зустрічі!