Навмисне банкрутство: ознаки, методики розслідування, як його довести, наслідки

1. Що це таке?
2. Навіщо це потрібно, можливі цілі
3. характерні ознаки
4. нормативне регулювання
5. Як воно доводиться?
6. заходи відповідальності
7. Відмінності від фіктивного банкрутства
8. висновок

Наш общий бизнес-фронт BIKINIKA.com.ua

Нерідко від бізнесу, який став непотрібним, нелегко позбутися. Російське законодавство передбачає два методи, доступних для власників підприємств: добровільна ліквідація юридичної особи або проведення процедури банкрутства .

Також є переоформлення компанії на інших осіб, однак відповідно до законодавства наявні заборгованості доведеться погасити. У більшості випадків ліквідувати підприємство важко, так як це може спричинити за собою позапланові перевірки контролюючих органів. Даний варіант підходить не всім підприємцям, тому вони часто вдаються до проведення компанії через процедуру банкрутства.

Зміст статті

Що це таке?

Згідно ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)», розмір боргу підприємства для визнання банкрутства повинен перевищувати 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Це має місце лише у випадках, коли компанія не може повернути борг протягом більше трьох місяців.

Власники бізнесу нерідко приходять до вирішення сприяти досягненню неплатоспроможності. З цією метою застосовується велика кількість методів, що призводить до бажаного результату: фірма отримує борг в потрібному розмірі, не маючи коштів на його погашення. Проведення подібних дій і є навмисним банкрутством.

Підприємцям слід пам'ятати про те, що доведення підприємства до банкрутства є протиправним діянням, що тягне за собою відповідальність.

Міра покарання залежить від тяжкості наслідків скоєного. Варто докладно ознайомитися з тим, яка відповідальність передбачена відповідно до законодавства.

Навіщо це потрібно, можливі цілі

В основному об'єктами, що піддаються вчинення дій, що призводять до неплатоспроможності, є відкриті акціонерні товариства, які були створені за допомогою приватизації. Продукція цих підприємств при настанні капіталізму стала дорогої, що призвело до зниження попиту на неї і накопичення боргів.

Інші підприємства через відсутність рентабельності також стикаються з подібною проблемою і вимагають її вирішення. Незважаючи на те, що їхні товари і послуги виявилися незатребуваними, матеріально-технічна база має значення. Уразливість компанії полягає в тому, що переважна кількість майнових благ ділиться між працівниками, лішівшіміся заробітної плати. Навмисне банкрутство здійснюється з метою запобігання втрати майна.

характерні ознаки

Здійснюється розглядається злочин найчастіше наступними методами:

• Здійснення операцій, які свідомо невигідні для компанії:
  • купівля / продаж майна за неринковими цінами, невигідним для підприємства;
  • отримання / надання позик / кредитів, умови яких погіршують матеріальний стан фірми;
  • надання під заставу майна неспроможним партнерам в забезпечення виконання зобов'язань.
• Передача майна компанії в статутні капітали дочірніх підприємств. При цьому неможливо довести, що відкриття дочірнього підприємства направлено на руйнування головної організації. Однак про протиправні дії свідчить процедура купівлі / продажу майна за заниженими цінами, що укладається від імені директора.
• Вчинення невиправдано високих витрат, спрямованих на придбання дорогих автомобілів, квартир тощо.
• Невикористання надходить продукції або надання фінансових коштів підставним особам за отримані товари.
• Відсутність стягнення заборгованостей за поставлену продукцію протягом строку позовної давності.

нормативне регулювання

У більшості випадків справи по ст. 196 КК РФ заводяться щодо керівника компанії. Це пояснюється тим, що його неправомірні дії, спрямовані на вчинення навмисного банкрутства, найбільш доказові. Керівник відповідно до статуту та нормативними актами здатний укладати договори без довіреності і управляти майном. Він ставить свій підпис на платіжних документах і контрактах, що є свідченням його волі.

Варто зазначити, що відповідно до статті 196 КК РФ, учасники комерційних організацій не є їх власниками, а лише виконують зобов'язання по відношенню до певних юридичних осіб, вони не можуть залучатися до кримінальної відповідальності. Однак в більшості випадків вони ініціюють доведення організації до банкрутства, так як директор не виконує свої функції в повному обсязі.

Відповідно до ст. 196 КК РФ, підставами для порушення справи є:

• зниження економічної стабільності компанії;
• погіршення фінансового стану відбулося в результаті здійснення конкретних угод;
• зроблені угоди були збитковими, що було відомо з самого початку;
• їх укладення було здійснено з волі керівника або іншої особи, що має на це повноваження;
• керівник підприємства отримав особисту вигоду.

Варто відзначити, що збитковими визнаються угоди, які попередньо були розраховані на отримання менших доходів порівняно з витратами. До таких належить укладення договорів купівлі / продажу продукції і послуг.

Як воно доводиться?

Виявлення навмисного банкрутства здійснюється за допомогою проведення незалежної експертизи відповідними органами. Наявність ознак доведення компанії до стану неплатоспроможності ретельно вивчається. При їх виявленні арбітражний керуючий має право на порушення справи.

Пред'явлення претензій також є і кредиторам підприємства, якщо термін позовної давності не минув. Це найбільш актуально, так як кредитори позбавляються прав вимоги за відсутності платоспроможності. При виявленні явних ознак навмисного банкрутства юридична особа понесе відповідальність.

заходи відповідальності

Підприємцям загрожує кримінальна відповідальність у тих ситуаціях, коли банкрутство призвело до заподіяння збитків на суму, що перевищує 1,5 млн. Рублів. Якщо ця сума менше, відносно підприємця застосовується адміністративна відповідальність.

Особи, які контролюють підприємство-боржника, а саме, директор і засновники, повинні бути притягнуті до субсидіарної відповідальності.

При цьому шкода має бути відшкодована в розмірі, який буде визначений судом. Якщо мова йде про товариство з обмеженою відповідальністю, то його засновники будуть нести відповідальність відповідно до часток. Це означає, що при банкрутстві вони втратять лише ті грошові кошти, які були внесені ними в статутний капітал.

При притягнення юридичної особи до субсидіарної відповідальності на учасника організації судові органи можуть накласти арешт на його особисте майно і рахунки.

Відмінності від фіктивного банкрутства

Фіктивне банкрутство є завідомо неправдиве оголошення організації або підприємця неспроможним власником бізнесу або керівником, здійснюване з метою введення кредиторів в оману. Ця дія направлена ​​на отримання відстрочки погашення заборгованості, знижок або несплату боргу в повному обсязі.

Нерідко таке банкрутство призводить до заподіяння серйозних збитків. Відповідно до законодавства передбачена відповідальність, її ступінь залежить від тяжкості наслідків. Великі збитки тягнуть за собою кримінальне покарання:

• Підприємець може бути позбавлений волі на строк до 6 років з обов'язком сплати штрафу на суму максимум 100 мінімальних розмірів оплати праці, який буде стягнуто з заробітної плати або інших доходів засудженого.
• Якщо термін відбування покарання не перевищує 8 місяців, сума штрафу складе від 500 до 800 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Ознакою наявності фіктивного банкрутства є наявність у підприємця можливості в повному обсязі задовольняти вимоги кредиторів. При цьому враховується дата звернення боржника до судових органів із позовною вимогою про визнання підприємства банкрутом.

Дії, вчинені з метою забезпечення неспроможності, мають відмінності від оголошення підприємства банкрутом, однак в обох випадках юридичні особи порушують закон, вводячи в оману кредиторів і державні органи. В результаті підприємець отримує матеріальну вигоду і при незалежній перевірці буде притягнутий до відповідальності у вигляді взяття і / або сплати штрафу.

Детальну інформацію про дані термінах ви можете почерпнути з наступного відео:

висновок

Навмисне банкрутство є серйозним порушенням законодавства, яке з легкістю виявляється і тягне за собою кримінальну та адміністративну відповідальність. Підприємцям варто зважити всі за і проти, перш ніж зважитися на такий крок.

У більшості випадків неправомірні дії швидко виявляються відповідними органами, що призведе до негативних наслідків. Перш ніж навмисно зробити організацію неплатоспроможною, варто розглянути інші законні варіанти закриття бізнесу.