Як повернути податок з кредиту?

1. Чи всім категоріям громадян доступний відрахування?
2. Як повернути податок з кредиту?
3. За споживчий кредит
4. За іпотечний кредит
5. Способи отримання податкового вирахування по іпотеці
6. За кредит на освіту

Наш общий бизнес-фронт BIKINIKA.com.ua

Податки платять усі працюючі громадяни - роботодавець щомісяця утримує із заробітної плати податок 2-ПДФО і сплачує його в дохід держави. Сума утримань залежить від розміру заробітку: чим він вищий, тим більше податок. Але частина податку можна повернути, особливо якщо ви оформляли кредит. Як це зробити? Розповімо далі.

Чи всім категоріям громадян доступний відрахування?

Ні, не всім. Позичальник повинен підходити під певні критерії:

• бути резидентом;
• мати ІПН;
• мати офіційний дохід;
• платити прибутковий податок у бюджет держави.

Позичальники мають право оформити повернення частини сплаченого податку за минулий період за такими цільовими направленнями:

• договір іпотечного кредитування;
• кредитний договір на навчання своїх дітей, вік яких не більше 23-х років.

Повернути можна тільки ту суму прибуткового податку, яку сплатив роботодавець в казну.

Як повернути податок з кредиту?

Коротко розповімо про основні моменти цього процесу. Громадянин може протягом 3-х років звернутися до податкової інспекції з проханням про повернення суми утримань. Наприклад, людина оформив іпотечний кредит в 2019 році і придбав квартиру. Він може скористатися своїм правом протягом 2019-2021 рр. Всі витрати позичальник повинен підтвердити документально, тому важливо зберегти всі документи, пов'язані з угодою.

Прибутковий податок можна повернути тільки один раз в житті.

Щоб повернути податок з кредиту, потрібно заповнити декларацію. Її форма встановлена ​​податковою інспекцією. Подати декларацію за минулий рік потрібно в ИФНС до 1 квітня. Цей термін встановлений для громадян, які самі вносять суму прибуткового податку в казну, а не через роботодавця.

На практиці ж можна подати декларацію в будь-який час року. Головне, щоб до цього моменту роботодавець відзвітував перед державними структурами.

Зверніться до податкових органів до 1 березня і співробітники допоможуть заповнити декларацію безкоштовно.

За споживчий кредит

На жаль, отримати податкове вирахування за споживчий кредит неможливо. Винятком є ​​споживчу позику з конкретним призначенням - придбання об'єкта житлової нерухомості. Якщо берете кредит на машину, то повернути податок не вийде. При підписанні договору не забудьте перевірити, що в ньому відображена мета покупки - нерухомість, інакше у відрахуванні відмовлять.

Повернення податку за споживчий кредит не передбачений.

За іпотечний кредит

Найбільш поширений випадок для повернення податку - придбання у власність об'єктів житлової нерухомості (дачі, кімнати, квартири і т.д.). Основні пункти, які необхідно знати:

• розрахунок вирахування виробляється від суми не більше 2-х млн. руб. Наприклад, якщо ви придбали нерухомість вартістю 6 млн. Руб., То відрахування розрахують тільки з 2-х млн. Руб.
• допускається повернення 13% від позики, але сума не може перевищити 260 тис. руб .;
• від суми сплачених відсотків також повертають податок за ставкою, зазначеною вище.

Щоб вам повернули частину податку, утриманого вашим роботодавцем з заробітної плати, потрібно написати заяву і віднести в податкову інспекцію. Прикладіть до заяви:

• заповнену декларацію за формою 3-ПДФО за минулий рік;
• довідку від роботодавця за формою 2-ПДФО за той же період;
• всі бланки, здатні довести здійснені витрати;
• документи, що підтверджують право власності на житло (Виписка з ЕГРН, договір купівлі-продажу і т.д.);
• кредитний договір і графік платежів;
• довідку з банку про величину сплачених відсотків.

Копії документів не потрібно завіряти у нотаріуса.

Завантажити зразок заяви на отримання майнового податкового відрахування

Способи отримання податкового вирахування по іпотеці

У вас лише два варіанти для повернення податку з іпотечного кредиту:

1. Самостійно подати декларацію

Податкову декларацію можна подавати щорічно, включаючи заяву і повний комплект документів за минулий період, поки не скінчилися суму вирахування.

1. Попросити про це роботодавця

Для цього потрібно подати заяву в ИФНС. Як тільки податковий орган видасть позитивне рішення, слід передати документи в бухгалтерію підприємства. З вашої заробітної плати не будуть утримувати прибутковий податок до тих пір, поки не повернуть всю суму.

Таким чином, можна повернути сплачений податок у розмірі 13% від вартості придбаного житла або сплачені іпотечні відсотків. Однак сума обмежена:

• за покупку квартири - до 260 тис. руб .;
• за відсотками іпотечного кредиту - до 390 тис. руб.

Документи на відрахування можна подати самостійно або через роботодавця.

Наведемо приклад розрахунку при іпотеці:

• вартість об'єкта нерухомості - 3,3 млн. руб .;
• сума позики - 2,5 млн. руб.
• період кредитування - 15 років;
• підсумкова сума за нарахованими відсотками - 900 тис. руб.

розрахунок:

2 000 000 руб. (Максимальна сума для розрахунку) + 900 000 руб. (Сума всіх відсотків) = 2 900 000 руб.

13% від 2 900 000 = 377 000 руб. (Загальна сума податку для вирахування).

Суму 260 тис. Руб. (Розрахунок від 2-х млн. Руб.) Можна повернути відразу, якщо у вас велика заробітна плата, а решту грошей можна повернути протягом тих років поки виплачуєте кредит банку.

За кредит на освіту

Для отримання податкового вирахування за освіту потрібно дотримати дві умови:

1. дитина повинна навчатися на очному денному відділенні;
2. його вік не повинен перевищувати 23-х років.

Повернути гроші можуть не тільки батьки, а й самі діти, якщо вони працюють.

Перелічимо основні документи, які необхідно подати разом із заявою:

• копії паспортів учня дитини і батька, який платить кредит;
• копія ліцензії освітньої установи (копію потрібно завірити);
• довідку з банку про суму сплачених відсотків;
• Угода на навчання дитини, укладеного з навчальним закладом (в документі повинні бути вказані період і форма навчання, вартість курсу);
• копії квитанцій, що підтверджують оплату за навчання;
• довідку за формою 2-ПДФО (для заявника).

За освітньої позикою можна повернути податок тільки на суму сплачених відсотків. Сума основного позики в розрахунок не входить.

Хочемо нагадати деякі нюанси, на які варто звернути увагу при поверненні податку:

• суму вирахування перерахують на рахунок в банку, який зазначений у заяві. Готівкою відрахування не повертають;
• одночасно із заявою подається декларація 3-ПДФО і повний комплект документів;
• співробітники податкових органів перевірять всю інформацію, зазначену в декларації.

Якщо в декларації вказані недостовірні дані, то в поверненні прибуткового податку відмовлять.

Отримання вирахування по кредиту - це право громадянина, а не обов'язок податкової інспекції. Тому платнику податків необхідно самостійно заповнити всі документи і подати їх в ИФНС.